2025년 IRP vs 연금저축 – 차이점, 장단점, 세액공제 절세 전략 총정리

노후 대비와 절세 효과를 동시에 챙길 수 있는 대표적인 금융상품이 바로 IRP(개인형 퇴직연금)과 연금저축입니다.

두 상품 모두 세액공제 혜택을 제공하지만, 구조와 활용 방식에는 차이가 있습니다.

이번 글에서는 2025년 기준으로 IRP와 연금저축의 차이점, 장단점, 절세 전략을 정리합니다.

1. IRP와 연금저축의 기본 개념

구분	IRP (개인형 퇴직연금)	연금저축
가입 대상	근로자, 자영업자, 프리랜서 등	근로자, 자영업자, 누구나 가입 가능
납입 한도	연 1,800만 원 (세액공제 900만 원 한도)	연 1,800만 원 (세액공제 600만 원 한도)
세액공제	최대 16.5% 세액공제	최대 16.5% 세액공제
운용 방법	예금, 펀드, ETF 등 자유롭게 투자	예금, 펀드, ETF 등 자유롭게 투자
인출 가능 시점	만 55세 이후 연금 수령	만 55세 이후 연금 수령

2. IRP의 장단점

 장점

• 세액공제 한도가 더 큼 (연금저축보다 유리)
• 퇴직금 이전 가능 → 세금 이연 효과
• 예금자보호 적용 상품 선택 가능

단점

• 중도 인출이 사실상 불가능
• 운용 상품 선택에 따라 수익률 차이 큼

3. 연금저축의 장단점

 장점

• 누구나 가입 가능 (직장인, 자영업자, 주부 등)
• 소득이 있는 모든 사람에게 절세 효과
• 자유납입 가능 → 유동성 확보

 단점

• 세액공제 한도는 IRP보다 낮음
• 55세 이전 인출 시 기타소득세 16.5% 부과

4. 2025년 세액공제 혜택 계산

2025년 기준 세액공제 혜택은 다음과 같습니다.

• 총급여 5,500만 원 이하: 납입액의 16.5% 세액공제
• 총급여 5,500만 원 초과: 납입액의 13.2% 세액공제

예를 들어, 연금저축 600만 원 납입 시 최대 99만 원,
IRP 900만 원 납입 시 최대 148만 원 환급 효과를 기대할 수 있습니다.

5. IRP vs 연금저축, 어떻게 선택할까?

 IRP 추천 대상

• 퇴직금을 안전하게 운용하고 싶은 직장인
• 세액공제 한도를 최대로 활용하고 싶은 사람
• 노후자금을 장기적으로 묶어둘 수 있는 사람

연금저축 추천 대상

• 소득이 있는 사회초년생
• 자영업자, 프리랜서
• 중도에 납입을 유연하게 조정하고 싶은 사람

6. IRP와 연금저축 병행 전략

가장 좋은 방법은 연금저축 + IRP 병행입니다.

• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 납입 → 총 900만 원 세액공제
• 사회초년생도 소득이 있다면 즉시 시작하는 것이 유리

마무리: 절세와 노후 준비, 두 마리 토끼를 잡으세요

2025년 현재, IRP와 연금저축은 세액공제 혜택과 노후 자금 마련이라는 두 가지 목적을 모두 달성할 수 있는 상품입니다.

단기 유동성 자금 → 예금·파킹통장, 장기 노후 자금 → IRP·연금저축으로 나누어 관리하면 금융 안정성을 높일 수 있습니다.